--2016年1月25日在虎林市五屆人大常務(wù)委員會第33次會議上
市財政局 劉斗深
各位代表：
現(xiàn)將虎林市2015年財政預(yù)算執(zhí)行和2016年財政預(yù)算安排情況匯報如下，請審議。
一、2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，我市財政工作在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，積極落實“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險”的各項財政政策，積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力，主動適應(yīng)新常態(tài)，圓滿地完成了全年預(yù)算任務(wù)。
2015年初，市五屆人大常委會第24次會議批準(zhǔn)我市一般公共預(yù)算支出為142,150萬元，其中：市本級支出111,611萬元，專項轉(zhuǎn)移支付支出30,539萬元。在預(yù)算執(zhí)行過程中，通過我們積極努力，各項轉(zhuǎn)移支付補助均有大幅增加，按照法定程序，向人大常委會提出了調(diào)整預(yù)算支出的申請，市五屆人大常委會第32次會議批準(zhǔn)了調(diào)整方案，確定一般公共預(yù)算支出為213,953.9萬元，比年初預(yù)算增加71,803.9萬元。至12月31日，一般公共預(yù)算支出又略有增加。該報告均按最后的決算口徑列示。
2015年，我市財政總收入完成 92,595萬元，增長5.1%。其中：上劃中央、省級收入42,588萬元，與上年基本持平；一般公共預(yù)算收入50,007萬元，增長10.3%。全市一般公共預(yù)算支出完成217,140萬元，同比增長3%，其中：上級專項轉(zhuǎn)移支付支出96,683萬元、市本級支出120,457萬元。全年上級返還性收入及各類轉(zhuǎn)移支付資金16.4億元，一般公共預(yù)算收支是平衡的。（詳見附表一、附表二）
基金總收入完成14,160萬元，其中：本級基金收入6,943萬元，基金總支出12,904萬元，其中：基金預(yù)算支出11,023萬元，基金滾存結(jié)余1,256萬元。基金預(yù)算收支是平衡的。（詳見附表三、附表四）
（一）積極挖潛增收，全力對上爭取，圓滿完成了預(yù)算任務(wù)。2015年，在全省經(jīng)濟增速回落、財政增收空間有限的背景下，我們準(zhǔn)確把握經(jīng)濟形勢及財政政策變化，努力克服減稅降費等政策性因素，深入挖掘主體稅種潛力，加大重點稅源監(jiān)控力度，同時關(guān)注附加收入的征繳，防止“跑冒滴漏”現(xiàn)象發(fā)生。強化稅收專項稽查，全年清理回收欠稅1.1億元。進(jìn)一步深化非稅收入管理改革，各類罰沒收入、行政性收費、基金收入、國有資產(chǎn)處置等收入實現(xiàn)應(yīng)繳盡繳。與此同時，擴大對上爭取，提升支出總量。全市各部門抓住省推進(jìn)“兩大平原”綜合配套改革等契機，潛心研究政策，同心協(xié)力配合，全力以赴爭取上級政策和資金支持，各項轉(zhuǎn)移支付到位同比增長12%，同時，采取省級置換債券等融資手段，緩解了本級支出的壓力，為經(jīng)濟發(fā)展和民生改善提供了強有力的資金保障。
（二）推進(jìn)園區(qū)建設(shè)，扶持企業(yè)發(fā)展，財源基礎(chǔ)進(jìn)一步鞏固。我們統(tǒng)籌安排各類資金，大力度地支持財源建設(shè)。投入5,900萬元支持了經(jīng)濟開發(fā)區(qū)“五通一平”，完成了工業(yè)街道路、供熱和給水等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步提高了經(jīng)濟開發(fā)區(qū)的承載能力。定位國內(nèi)知名企業(yè)，不斷加大招商引資力度。新引進(jìn)了福建綠寶集團、北京匯源集團等知名企業(yè)，實施了新生態(tài)乳業(yè)、秸稈氣化燃?xì)獍l(fā)電供熱等項目。支持月亮島水上樂園、匯源集團現(xiàn)代牧場及福娃集團稻米食品產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，新興產(chǎn)業(yè)實力增強，發(fā)展態(tài)勢良好。同時，繼續(xù)扶持原有財源型骨干企業(yè)的建設(shè)和發(fā)展。支持珍寶島藥業(yè)順利登陸上交所，成為我市第一家上市公司。支持綠都集團糧食加工及倉儲設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步提高了糧油生產(chǎn)加工的競爭能力。2015年，我市被省列為財源項目建設(shè)先進(jìn)典型。
（三）加大民生投入，落實保障政策，提高了群眾幸福指數(shù)。
2015年在支出壓力增大的情況下，仍然堅持就高不就低的原則切實保障民生支出。投入1.1億元兌現(xiàn)了行政事業(yè)單位職工新一輪增資，為全面啟動機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險改革打下了良好基礎(chǔ)。全年撥付各項養(yǎng)老保險基金3.03億元、城鄉(xiāng)低保資金4,799萬元、救助救災(zāi)資金2,090萬元。審核撥付城鄉(xiāng)居民醫(yī)療費補助6,555萬元，籌集就業(yè)再就業(yè)資金2,077萬元。投入1,383萬元推進(jìn)教育“三通兩平臺”建設(shè)，投入1,121萬元提高了村干部工資及改善村級組織活動場所。發(fā)放糧食補貼及各類良種補貼資金1.4億元、農(nóng)機具購置補貼資金694萬元、撥付催芽車間和大棚建設(shè)資金1,553萬元。投入3,814萬元用于扶貧、支持特色農(nóng)業(yè)及發(fā)展畜牧業(yè)，投入1.6億元加快農(nóng)田水利建設(shè)步伐。投入3,926萬元支持東青線等農(nóng)村公路建設(shè)，投入2,636萬元持續(xù)支持農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)。投入2,030萬元支持農(nóng)村泥草房及危房改造，投入2,252萬元續(xù)建了鎮(zhèn)內(nèi)給水?dāng)U建及城鄉(xiāng)生活垃圾處理項目。投入2,294萬元改造公園、修繕危舊樓、擴建道路及供熱管網(wǎng)分戶改造。投入1,731萬元改善城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境，綠化美化亮化城鄉(xiāng)人居環(huán)境。2015年全市民生支出達(dá)到13.6億元，占一般公共預(yù)算支出的60%以上。
（四）嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，推進(jìn)財政改革，提升了預(yù)算管理水平。
一是提高年初預(yù)算到位率。將本級各類資金及上級告知的轉(zhuǎn)移支付資金全部納入部門預(yù)算管理，并結(jié)合我市財力情況，專項支出全部安排到了具體部門和具體項目，完善支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系，細(xì)化預(yù)算編制，積極推動了預(yù)決算的有機銜接。二是繼續(xù)推進(jìn)國庫集中支付與公務(wù)卡改革，逐步規(guī)范了預(yù)算單位的支出行為。三是依據(jù)我市預(yù)算信息公開方案，全市197個部門（單位）在政府網(wǎng)站上公開了經(jīng)人大批準(zhǔn)的預(yù)決算數(shù)據(jù)。四是加快支出進(jìn)度，推動項目盡快實施。按要求擴大授權(quán)支付范圍，對于無法執(zhí)行或執(zhí)行緩慢的，以形成實際支出為原則，及時將資金調(diào)整到其他急需支持的領(lǐng)域。對轉(zhuǎn)移支付資金，尤其是關(guān)系民生的大項目，無特殊情況在30日之內(nèi)全部下達(dá)。五是盤活存量資金，推進(jìn)了財政資金統(tǒng)籌使用。將2013年以前各單位的部門預(yù)算、專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)余全部收回財政，增加了資金的有效供給。六是加強國有資產(chǎn)管理。認(rèn)真清理政府非辦公資產(chǎn)，嚴(yán)格履行拍賣程序，盤活了部分存量資產(chǎn)。全面清理出租出借行為，對租金偏低、租期過長的，委托中介機構(gòu)公開招租，依法依規(guī)重新簽訂出租合同。
2015年，我市財政工作與往年相比難度和壓力增加了許多。在預(yù)算之外，企業(yè)優(yōu)惠政策和新出臺的惠民政策等剛性支出需要落實，加快支出進(jìn)度更使國庫資金周轉(zhuǎn)壓力增大。在此情況下，我們未雨綢繆、克服困難，財政收支又創(chuàng)下了歷史新高，一般公共預(yù)算收入突破了五億元大關(guān)，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的76%，不僅全面完成了任務(wù)，而且保持了較高的質(zhì)量。但也存在一些突出的亟需解決的問題：當(dāng)前經(jīng)濟總體上處在增速放緩的新常態(tài)，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營會受到影響，加上我市自身產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，發(fā)展層次不高，經(jīng)濟增長動力減弱，一定程度上影響財政收入的持續(xù)性，增加今后預(yù)算平衡的難度；財政各項資金形成實際支出進(jìn)度較慢，部分單位和部門的預(yù)算執(zhí)行力還有待于進(jìn)一步加強，資金盤活和整合統(tǒng)籌使用力度還需加大。新的一年，財政形勢更加嚴(yán)峻，養(yǎng)老保險、公務(wù)用車、公立醫(yī)院改革、提高住房公積金補助標(biāo)準(zhǔn)、兌現(xiàn)工資待遇、推進(jìn)“四大經(jīng)濟板塊”建設(shè)、加快經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展等保障民生和促進(jìn)發(fā)展的新形勢，對財政保障提出了新的要求，財政收支矛盾將會更加突出，對此我們要加強研判，強化管理，堅定信心，主動作為，努力創(chuàng)造新佳績。
二、2016年財政預(yù)算安排
2016年預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以黨的十八大精神為指導(dǎo)，深入貫徹市委、市人大及上級財政部門的決議和部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，圍繞實施“五大規(guī)劃”和推進(jìn)沿邊重點地區(qū)開發(fā)開放建設(shè)，繼續(xù)有效落實積極的財政政策，加快推進(jìn)各項財稅體制改革，加大財政資金統(tǒng)籌力度，盤活存量，用好增量，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，重點保障基本民生支出，增加基本公共服務(wù)供給，充分發(fā)揮財稅政策促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級和培育發(fā)展新動力的重要作用，促進(jìn)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
2016年預(yù)算編制的基本原則：一是收入預(yù)算堅持實事求是、積極穩(wěn)妥原則，一般公共預(yù)算收入與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與各項財政政策相銜接；二是支出預(yù)算編制堅持量入為出，統(tǒng)籌兼顧、突出重點、“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”，堅持“錢隨事走、集中力量、形成能力、解決問題”；三是繼續(xù)推進(jìn)中期財政規(guī)劃管理。對涉及增加支出、提高標(biāo)準(zhǔn)的一些重大政策，在預(yù)算中按照三年統(tǒng)籌考慮，提高財政政策的綜合性、前瞻性和可持續(xù)性。四是將政府債務(wù)、政府資產(chǎn)納入全口徑預(yù)算管理。
結(jié)合經(jīng)濟增長和財稅政策變化情況，在“營改增”全行業(yè)改革之前，2016年我市財政收入預(yù)期目標(biāo)為：財政總收入10.5億元，增長13%。在財政總收入中，上劃中央、省級收入5億元，一般公共預(yù)算收入5.5億元，增長10%。全市一般公共預(yù)算支出預(yù)安排16.5億元，比上年預(yù)算增長17.5%，比上年實際完成減少23.3%，其中：市本級支出12.2億元，專項轉(zhuǎn)移支付4.3億元。按照現(xiàn)行財政體制計算，當(dāng)年公共預(yù)算收支安排總體上是平衡的。（詳見附表五、附表六）
2016年基金預(yù)算收入預(yù)安排6,645萬元，基金支出預(yù)安排6,645萬元，與上年同期基本持平。基金收支安排總體是平衡的。（詳見附表七、附表八）
三、履職盡責(zé)，開拓創(chuàng)新，全面完成2016年預(yù)算任務(wù)
2016年是實施“十三五”規(guī)劃的開局之年，也是全面深化財稅改革的關(guān)鍵一年，我們要重點做好以下幾方面工作：
（一）堅持依法治稅治費，全力組織財政收入。我市財政收入連續(xù)多年高位增長，2016年收入預(yù)期目標(biāo)安排仍然高于全省平均水平。這就要求我們進(jìn)一步挖潛堵漏，強化征收。要深入調(diào)查分析稅源情況，核準(zhǔn)重點稅源信息，實現(xiàn)稅收動態(tài)管理。時刻關(guān)注重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅種的運行態(tài)勢，提高組織收入的預(yù)判能力。要繼續(xù)規(guī)范非稅收入收繳行為，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)有收費及基金管理制度，加強電子化繳費系統(tǒng)的管理和利用。同時，抓住中央振興東北老工業(yè)基地、支持沿邊重點地區(qū)開發(fā)開放和“龍江絲路帶”建設(shè)的契機，準(zhǔn)確掌握爭取的方向目標(biāo)，加大對上爭取的力度，力爭在數(shù)量和質(zhì)量上有新的提高。
（二）落實各項民生政策，不斷提高保障水平。要進(jìn)一步提高廣大人民群眾生活幸福指數(shù)，讓人民群眾分享到改革發(fā)展的紅利。進(jìn)一步完善新型社會救助制度體系，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村“五保戶”供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)。支持社會保險擴面征繳、充分準(zhǔn)備為企業(yè)養(yǎng)老保險和機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險改革注資，全力保障各項社會保險資金。支持完善教育教學(xué)評價體系、健全城鄉(xiāng)教育基礎(chǔ)設(shè)施。提高普通高中生均公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)，整合職高、電大等成人教育資源，促進(jìn)學(xué)歷教育與職業(yè)教育均衡發(fā)展。加快醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，支持公立醫(yī)院改革，持續(xù)推動村衛(wèi)生所標(biāo)準(zhǔn)化改造，提高基本公共衛(wèi)生、城鄉(xiāng)醫(yī)保等補助標(biāo)準(zhǔn)。繼續(xù)支持保障性安居工程，完成舊樓修繕任務(wù)，按計劃實施農(nóng)村泥草房改造。落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，拓寬就業(yè)渠道。提高和保障社區(qū)“兩委”主任和村干部工資待遇，繼續(xù)改善村級組織辦公活動場所。按省級要求，落實機關(guān)事業(yè)單位工資調(diào)整機制，推進(jìn)公務(wù)用車改革，完善特殊行業(yè)待遇和補貼，確保及時按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)予以兌現(xiàn)。積極籌措資金，確保如期完成十件民生實事。
（三）支持綠色產(chǎn)業(yè)建設(shè)，助力創(chuàng)新發(fā)展。在全面深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的指引下，圍繞實施“五大規(guī)劃”和“龍江絲路帶”建設(shè)，重點培育“四大經(jīng)濟板塊”，要設(shè)立相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)扶持基金，為產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級注入活力。支持綠色有機安全食品精深加工產(chǎn)業(yè)，加快推進(jìn)福娃稻米食品產(chǎn)業(yè)園、匯源新生態(tài)乳業(yè)加工、完達(dá)山豆奶粉和娃哈哈新上奶制品等項目建設(shè)。建設(shè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)共享服務(wù)平臺，支持珍寶島藥業(yè)建成國家級重點實驗室，引導(dǎo)烏蘇里江藥業(yè)加快技術(shù)工程中心建設(shè)，打造高科技綜合型生物醫(yī)藥制造產(chǎn)業(yè)。繼續(xù)推進(jìn)虎林灌區(qū)建設(shè)，實施千億斤糧食產(chǎn)能工程，加快田間配套設(shè)施建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益。完善農(nóng)業(yè)補貼政策，將農(nóng)資綜合補貼等整合為農(nóng)業(yè)扶持保護補貼，提升金融支農(nóng)服務(wù)水平。支持畜牧產(chǎn)業(yè)化，推進(jìn)養(yǎng)殖規(guī)模化。推行清潔生產(chǎn)，引導(dǎo)企業(yè)加強綠色工藝改造，推廣種養(yǎng)業(yè)廢棄物資源化利用。支持電子商務(wù)大廈、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)孵化園建設(shè)，為投資創(chuàng)業(yè)提供便捷的資源共享空間。支持生態(tài)休閑度假旅游產(chǎn)業(yè)，加快景區(qū)景點建設(shè)和旅游產(chǎn)品開發(fā)，增強產(chǎn)業(yè)整體競爭力。抓住遠(yuǎn)東大開發(fā)機遇，擴大對俄貿(mào)易，支持企業(yè)發(fā)展跨境物流、進(jìn)出口深加工項目，逐步構(gòu)建外向型產(chǎn)業(yè)體系。
（四）加強預(yù)算管理，深化財政改革。一是繼續(xù)推進(jìn)財稅體制改革。按照國家統(tǒng)一部署，推進(jìn)營改增試點，將建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)和生活服務(wù)業(yè)納入改革范圍。全面實施資源稅從價計征，清理規(guī)范相關(guān)收費基金。認(rèn)真落實消費稅、個人所得稅等稅制改革政策。繼上年殘疾人就業(yè)保障金等10項基金納入一般公共預(yù)算后，今年1月1日起，要把水土保持補償費、無線電頻率占用費等五項基金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算。二是加大統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步盤活存量資金。持續(xù)做好財政存量資金清理回收工作，對結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回總預(yù)算。對不足兩年的結(jié)轉(zhuǎn)資金，要加快預(yù)算執(zhí)行，不需按原用途使用的，按規(guī)定統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展急需的領(lǐng)域。三是積極創(chuàng)新財政投入方式，推廣政府和社會資本合作模式，拉動社會資本進(jìn)入公共服務(wù)領(lǐng)域。啟動政府購買服務(wù)項目預(yù)算管理，推動購買主體建立健全績效評價機制。
（五）牢固樹立“過緊日子”的思想，堅決糾正各種財經(jīng)違法違紀(jì)行為。要進(jìn)一步精準(zhǔn)編制年初部門預(yù)算，實現(xiàn)源頭把控，嚴(yán)禁挪用串用各類專項資金。嚴(yán)格控制一般性支出，公用經(jīng)費年初預(yù)算打滿打足后，無特殊情況一律不再追加。要嚴(yán)格執(zhí)行各項政策及支出標(biāo)準(zhǔn)，避免增加不必要的財政負(fù)擔(dān)。進(jìn)一步加大財政執(zhí)法執(zhí)紀(jì)力度，深入實施財政同步監(jiān)督，持續(xù)開展“小金庫”執(zhí)法檢查和專項治理。加強行政事業(yè)單位會計從業(yè)人員管理，提升財務(wù)人員的職業(yè)操守和業(yè)務(wù)水平。同時，規(guī)范我市現(xiàn)有企業(yè)財務(wù)及會計管理，指導(dǎo)其建立健全財務(wù)制度和內(nèi)部控制制度。結(jié)合政府購買服務(wù)的開展，進(jìn)一步規(guī)范政府采購范圍和行為。嚴(yán)格執(zhí)行投資評審各項規(guī)章制度，加強各類項目資金的績效評價，綜合利用評價結(jié)果，對于未實施完成或未達(dá)到目標(biāo)效果的項目，要嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任。
各位代表，讓我們在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持依法理財，全力以赴、攻堅克難、扎實開局，為虎林全面建成小康社會而努力奮斗！
